確定申告書の書き方は5ステップで完了|源泉徴収票から転記

確定申告書は源泉徴収票の3つの数字を転記するだけで基本部分が完成します。国税庁の手引きに沿えば、初めての方でも2時間程度で作成できます。

2026年に提出する確定申告は2025年（令和7年）分の所得申告であり、年分欄には「7」と記入します。会社員でも副業所得が20万円を超える場合や医療費控除を受ける場合は確定申告が必要です。この記事では第一表・第二表の記入順序から提出方法まで解説します。

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この記事の結論

確定申告書の書き方は、源泉徴収票の「支払金額」「給与所得控除後の金額」「源泉徴収税額」を第一表の該当欄に転記することが基本です。

今日やるべき1つ

源泉徴収票を手元に用意し、「支払金額」「給与所得控除後の金額」「源泉徴収税額」の3つの数字に蛍光ペンで印をつける（5分）。

状況別ショートカット

あなたの状況	読むべきセクション	所要時間
初めての確定申告で全体像を知りたい	確定申告書の書き方は5ステップで完了	10分
源泉徴収票の見方がわからない	源泉徴収票から確定申告書へ3つの数字を転記	8分
自分が確定申告必要か判断したい	確定申告の必要性を3分で診断	3分
会社員・パート・学生の違いを知りたい	確定申告書の書き方は立場別に2パターンで比較	10分
転職した場合の手続きが不安	確定申告書は7項目でチェック	5分
実務で使えるハックを知りたい	確定申告書の書き方は5つの仕組みで効率化	15分

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確定申告書の書き方は5ステップで完了

「確定申告書の記入欄が多すぎて、どこから書き始めればよいかわからない」という悩みは珍しくありません。

確定申告書の作成は5つのステップに分けると整理しやすくなります。

確定申告書は第一表と第二表の2枚構成

確定申告書は第一表（全員が提出する基本書類）と第二表（所得の内訳などの詳細）で構成されています。2026年に提出する確定申告は2025年（令和7年）分の所得に関するもので、年分欄には「7」と記入します（国税庁 令和7年分所得税確定申告の手引き）。

記入順序は住所氏名から控除額まで

確定申告書の記入は、住所・氏名→収入金額等→所得金額等→所得から差し引かれる金額（控除額）の順に進めます。この順序で記入すれば、計算の流れが自然と理解できます。

第一表は上から下へ順番に埋める

第一表の記入欄は、上部に個人情報（住所・氏名・マイナンバー）、中部に収入と所得、下部に控除と税額が配置されています。上から順に埋めていけば、最後に納付税額または還付金額が算出されます。

第二表は所得の内訳を詳しく書く

第二表には、第一表で記入した収入・所得の内訳や、各種控除の詳細を記載します。源泉徴収票の支払者情報や、生命保険料控除の明細などを転記する欄があります。

提出方法は3つから選ぶ

確定申告書の提出方法は、e-Tax（電子申告）、税務署への郵送、税務署窓口への持参の3通りです。初心者は国税庁の確定申告書等作成コーナーでPCを使って作成し、印刷して郵送する方法が確実です。

確定申告書の書き方に関するよくある質問

Q. 確定申告書等作成コーナーはどこからアクセスする?

国税庁のホームページから「確定申告書等作成コーナー」にアクセスできます。画面の指示に従って入力すれば、自動計算で申告書が作成されます（国税庁 確定申告書の記載例）。

Q. 手書きとPC作成、どちらがおすすめ?

字を書くのが苦手な方や計算ミスが心配な方は、PCでの作成をおすすめします。自動計算機能があり、印刷して郵送できます。

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源泉徴収票から確定申告書へ3つの数字を転記

「源泉徴収票のどの数字を確定申告書のどこに転記すればよいか理解できない」という悩みは珍しくありません。給与所得者が転記すべき数字は主に3つだけです。

支払金額は収入金額等の給与欄へ

源泉徴収票の「支払金額」は、確定申告書第一表の「収入金額等」給与（オ）欄に転記します。これは税引き前の年収総額を示しています（マネーフォワード 確定申告の書き方）。

給与所得控除後の金額は所得金額等へ

源泉徴収票の「給与所得控除後の金額」は、確定申告書第一表の「所得金額等」給与⑥欄に転記します。給与所得控除とは、給与収入から一定額を差し引いて所得金額を算出するための控除です。会社員の必要経費に相当するものと考えてください。

源泉徴収税額は該当欄へ直接転記

源泉徴収票の「源泉徴収税額」は、第一表の源泉徴収税額欄に転記します。この金額と確定申告で計算した税額を比較して、還付または追加納付が決まります。

源泉徴収票の転記に関するよくある質問

Q. 源泉徴収票を紛失した場合はどうする?

勤務先の経理担当に再発行を依頼してください。退職済みの場合も、前の勤務先に連絡すれば再発行してもらえます。

Q. 複数の源泉徴収票がある場合は?

転職や副業で複数の源泉徴収票がある場合は、すべての金額を合算して記入します。各源泉徴収票の「支払金額」を足した合計を収入金額等に記入してください。

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確定申告の必要性を3分で診断

「自分の状況で確定申告が必要かどうか判断できない」という悩みは珍しくありません。以下の診断で3分以内に判定できます。

Q1: 給与収入が2,000万円を超えていますか?

• はい → 【結果A】確定申告が必要
• いいえ → Q2へ

Q2: 副業の所得（収入-経費）が20万円を超えていますか?

• はい → 【結果B】確定申告が必要
• いいえ → Q3へ

Q3: 医療費控除・ふるさと納税（ワンストップ特例未使用）・住宅ローン控除（初年度）を受けたいですか?

• はい → 【結果C】確定申告で還付を受けられる
• いいえ → Q4へ

Q4: 年末調整を受けていますか?

• はい → 【結果D】確定申告は原則不要
• いいえ → 【結果E】確定申告が必要（還付の可能性あり）

診断結果の活用方法

結果	次のステップ
結果A	確定申告書の作成を開始する（期限: 3月15日）
結果B	副業収入を「雑所得」の「業務（キ）」欄に記入する
結果C	控除証明書を準備し、該当する控除欄に記入する
結果D	追加の控除がなければ確定申告は不要
結果E	源泉徴収票をもとに確定申告書を作成し、還付を受ける

確定申告診断に関するよくある質問

Q. 副業所得が20万円以下でも確定申告した方がよい場合は?

住民税の申告は副業所得20万円以下でも必要です。副業で源泉徴収されている場合は確定申告で還付を受けられる可能性があります。

Q. パート・アルバイトで年収103万円以下の場合は?

年収103万円以下で年末調整を受けていれば確定申告は不要です。年末調整を受けていない場合は確定申告で税金が還付される可能性があります（弥生 会社員の確定申告）。

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確定申告書の出し方は立場別に2パターンで比較

ここでは、実際の体験談をもとに成功パターンと失敗リスクを解説します。

ケース1: PCで作成して郵送で完了

状況: 副業ブロガーとして活動する30代会社員。初めての確定申告で、税務署に行くのが怖いと感じていた。

判断: 国税庁の確定申告書等作成コーナーでPCを使って作成し、印刷して郵送する方法を選んだ。

結果: 画面の指示に従って入力するだけで申告書が完成。税務署に行かずに済み、還付金も受け取れた。

「税務署に領収証や通帳を持って行って書類を書くというイメージで恐怖しかなかった。確定申告はスマホで出来る時代だが、字が下手で手書きは避けたかった。PCで作成して郵送する方法を選んだ」

副業ブロガーからはこうした声も上がっています（副業ブロガーの確定申告体験）。

分岐点: もし税務署に行くことを恐れて確定申告を先延ばしにしていたら、期限に間に合わず延滞税が発生していた可能性があります。

ケース2: 準備不足で想像以上に時間がかかった

状況: 初めて確定申告をする20代フリーランス。源泉徴収票の見方がわからず、専門用語も理解できなかった。

判断: 事前準備をせずに確定申告書の作成を始めた。

結果: 用語の意味を調べながら進めたため、想像以上に時間がかかった。

「初めて確定申告をしたが想像以上に時間がかかった。ど素人が初めての確定申告を経験した時の内容を紹介」

初心者からはこうした事例も報告されています（初めての確定申告体験記）。

分岐点: もし事前に源泉徴収票の見方や専門用語を調べていれば、スムーズに作成できていた可能性があります。

確定申告ケーススタディに関するよくある質問

Q. 税務署に行かなくても確定申告できる?

はい、できます。PCで作成して郵送、またはe-Taxで電子申告すれば、税務署に行く必要はありません。

Q. 初めての確定申告でどのくらい時間がかかる?

事前準備（源泉徴収票の確認、用語の理解）をしておけば2〜3時間程度です。準備なしだと半日以上かかることもあります。

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確定申告書は7項目でチェック

確定申告書の作成で漏れが発生しやすいポイントを7項目にまとめました。以下のチェックリストを印刷またはコピーして、申告書作成時に活用してください。

事前準備チェックリスト

• 源泉徴収票を手元に用意したか
• マイナンバーカード（または通知カード+本人確認書類）を準備したか
• 控除証明書（生命保険料、医療費など）を集めたか
• 転職者は前職と現職の源泉徴収票を両方用意したか

記入内容チェックリスト

• 年分欄に「7」（令和7年分）と記入したか
• 源泉徴収票の3つの数字（支払金額・給与所得控除後の金額・源泉徴収税額）を正しく転記したか
• 提出期限（2月16日〜3月15日）を確認したか

確定申告チェックリストに関するよくある質問

Q. 提出期限に間に合わなかったらどうなる?

期限後申告は可能ですが、延滞税や無申告加算税が発生する可能性があります。1日でも早く提出してください。

Q. 転職した場合、前職の源泉徴収票がないとどうなる?

確定申告に前職の源泉徴収票は必須です。前の勤務先に再発行を依頼してください。

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確定申告書の書き方は5つの仕組みで効率化

「確定申告の記入方法は理解できたが、毎年の作業をもっと効率化したい」——こうした声に応えるのが、以下5つの仕組みです。

ハック1: 確定申告書等作成コーナーで計算ミスをゼロにする

【対象】手計算に不安がある方、初めて確定申告をする方、PCの基本操作ができる方

【効果】自動計算で計算ミスがゼロになり、申告書作成時間を50%短縮できる

【導入時間】[低]（30分）

【見込める効果】 [高]

【手順】

1. 国税庁「確定申告書等作成コーナー」にアクセスする（1分）
2. 「作成開始」をクリックし、「印刷して提出」を選択する（2分）
3. 画面の指示に従って源泉徴収票の数字を入力する（20分）
4. 完成した申告書をPDFでダウンロードして印刷する（5分）
5. 必要書類を添付して郵送する（10分）

【コツ】「税務署の窓口で直接指導を受けるのが確実」という考えもありますが、作成コーナーには入力内容をチェックする機能があり、窓口より待ち時間がなく効率的です。

【注意点】e-Taxで電子申告する場合はマイナンバーカードとICカードリーダー（またはスマートフォン）が必要です。初心者には「印刷して郵送」を推奨します。

【最初の一歩】今日中に国税庁の確定申告書等作成コーナーにアクセスし、トップページをブックマークする（5分）。

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ハック2: 源泉徴収票の3点セットに蛍光ペンで印をつける

【対象】源泉徴収票の見方がわからない方、転記ミスが心配な方

【効果】転記すべき3つの数字が一目でわかり、転記ミスを90%削減できる

【導入時間】[低]（5分）

【見込める効果】 [中]

【手順】

1. 源泉徴収票を手元に用意する（1分）
2. 「支払金額」に黄色の蛍光ペンで印をつける（1分）
3. 「給与所得控除後の金額」にピンクの蛍光ペンで印をつける（1分）
4. 「源泉徴収税額」に緑の蛍光ペンで印をつける（1分）
5. 確定申告書の該当欄に同じ色の付箋を貼る（1分）

【コツ】「源泉徴収票の全項目を理解してから始める」という方法もありますが、転記に必要な3項目だけ把握すれば十分です。全項目を理解しようとすると挫折しやすくなります。

【注意点】複数の源泉徴収票がある場合（転職・副業）は、それぞれの源泉徴収票に印をつけ、合算が必要な項目を明確にしてください。

【最初の一歩】今日中に源泉徴収票を探し出し、3つの数字に蛍光ペンで印をつける（5分）。

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ハック3: 控除証明書を月別ファイルで1年間保管する

【対象】毎年確定申告の時期に証明書を探し回る方、医療費控除を受ける予定の方

【効果】確定申告時の書類探しの時間をゼロにし、控除漏れを防止できる

【導入時間】[低]（15分）

【見込める効果】 [高]

【手順】

1. A4サイズの12ポケットファイルを購入する（5分）
2. 各ポケットに1月〜12月のラベルを貼る（5分）
3. 届いた証明書をその月のポケットに入れる（都度1分）
4. 医療費の領収書も同様に月別で保管する（都度1分）
5. 確定申告時期にファイルを取り出して集計する（30分）

【コツ】最初のステップは「封筒ごとポケットに入れる」ことです。開封せずに保管し、確定申告時期にまとめて開封する方法が長続きします。

【注意点】年末調整で提出した証明書のコピーは手元に残しておくと、確定申告で追加控除を受ける際に役立ちます。

【最初の一歩】今日中に100均で12ポケットファイルを購入し、机の上に設置する（15分）。

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ハック4: 確定申告カレンダーで期限を30日前に通知

【対象】毎年期限ギリギリになってしまう方、複数の手続きを並行する方

【効果】期限30日前に準備を開始でき、余裕をもって申告できる

【導入時間】[低]（10分）

【見込める効果】 [中]

【手順】

1. Googleカレンダーまたはスマホのカレンダーアプリを開く（1分）
2. 3月15日に「確定申告期限」の予定を作成する（2分）
3. 2月16日に「確定申告開始日」の予定を作成する（2分）
4. 1月15日に「確定申告準備開始」の予定を作成する（2分）
5. 各予定に「30日前」「7日前」「当日」の通知を設定する（3分）

【コツ】「期限当日だけリマインドすればよい」という考えもありますが、30日前・7日前・当日の3段階通知を設定すれば、心理的な準備ができます。

【注意点】還付申告（税金が戻ってくる申告）は5年間いつでも提出できますが、納税が必要な場合は3月15日の期限厳守です。

【最初の一歩】今日中にカレンダーアプリを開き、3月15日に「確定申告期限」の予定を作成する（5分）。

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ハック5: 副業収入は発生時にスプレッドシートで記録

【対象】副業所得がある方、複数の収入源がある方、note・ブログ・YouTubeなどで収益がある方

【効果】確定申告時の収入集計時間を80%削減し、経費の計上漏れを防止できる

【導入時間】[低]（20分）

【見込める効果】 [高]

【手順】

1. Googleスプレッドシートを開き「副業収入管理」シートを作成する（3分）
2. 列を「日付・収入源・収入金額・経費項目・経費金額・メモ」で設定する（5分）
3. 副業収入が発生したら都度記録する（1件1分）
4. 経費が発生したらレシートを撮影し、スプレッドシートに記録する（1件2分）
5. 月末に収支を集計し、確定申告の準備状況を確認する（月10分）

【コツ】効果的なのは「収入発生時に即記録」することです。記憶が新しいうちに記録すれば、経費の計上漏れを防げます。

【注意点】副業所得が20万円以下でも住民税の申告は必要です。所得金額の把握は重要なので、記録を習慣化してください。

【最初の一歩】今日中にGoogleスプレッドシートを作成し、直近1か月の副業収入を入力する（20分）。

確定申告ハックに関するよくある質問

Q. e-Taxと郵送、初心者にはどちらがおすすめ?

初心者には「PCで作成して郵送」をおすすめします。e-Taxはマイナンバーカードとカードリーダーの設定が必要で、初期設定でつまずく方が多いです。

Q. 会計ソフトは使った方がよい?

副業収入が年間50万円以上、または経費の項目が多い場合は会計ソフト（freee、マネーフォワードなど）の導入を検討してください。自動連携で入力の手間が大幅に減ります。

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まとめ：確定申告書は転記で完成

確定申告書の書き方は、源泉徴収票の3つの数字を転記することが基本です。第一表・第二表の構成を理解し、住所氏名→収入金額→所得金額→控除額の順に記入すれば、初めての方でも完成できます。2026年提出分は2025年（令和7年）分の所得申告であり、年分欄には「7」と記入します。

提出方法はe-Tax、郵送、窓口持参の3通りがありますが、初心者は国税庁の確定申告書等作成コーナーでPCを使って作成し、印刷して郵送する方法が確実です。提出期限は2月16日から3月15日までですので、余裕をもって準備を進めてください。

今すぐできる3つの実践ポイント

1. 源泉徴収票を手元に用意し、3つの数字（支払金額・給与所得控除後の金額・源泉徴収税額）に蛍光ペンで印をつける
2. 国税庁の確定申告書等作成コーナーをブックマークする
3. カレンダーに3月15日の期限と、1月15日の準備開始日を登録する

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確定申告は年に1回のイベントですが、一度仕組みを理解すれば毎年スムーズに対応できるようになります。この記事で紹介した5ステップの記入順序と、源泉徴収票からの3つの数字の転記方法を押さえておけば、「何から始めればよいかわからない」という状態から脱却できます。

今日できる最初の一歩として、まずは源泉徴収票を手元に用意することから始めてみてください。

状況別/次の一歩

あなたの状況	次の一歩	所要時間
初めての確定申告	源泉徴収票を手元に用意し、3つの数字に蛍光ペンで印をつける	5分
副業所得がある	副業収入管理のスプレッドシートを作成し、直近の収入を記録する	20分
転職した	前職と現職の源泉徴収票を両方用意し、合算金額を計算する	15分
医療費控除を受けたい	医療費の領収書を集め、合計金額を計算する	30分
期限が迫っている	国税庁の確定申告書等作成コーナーにアクセスし、入力を開始する	60分

確定申告書 書き方に関するよくある質問

Q. 確定申告書の提出期限に間に合わなかったらどうなる?

期限後申告は可能ですが、延滞税や無申告加算税が発生する場合があります。納税額がある場合は1日でも早く提出してください。還付申告の場合は5年以内であれば申告できます。

Q. 年末調整と確定申告の違いは?

年末調整は会社が従業員に代わって税金の精算を行う制度で、確定申告は納税者本人が税務署に申告する手続きです。年末調整を受けた会社員でも、副業所得が20万円を超える場合や医療費控除を受ける場合は確定申告が必要です（タウンワーク パートの確定申告）。

Q. 学生でアルバイト収入がある場合は確定申告が必要?

年収130万円以下で勤労学生控除を利用すれば、確定申告が不要なケースが多いです。複数のアルバイトを掛け持ちしている場合や、年末調整を受けていない場合は確定申告で還付を受けられる可能性があります（マネーフォワード 学生の確定申告）。

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【出典・参照元】

本記事は以下の情報源をもとに作成されています。

公的機関

• 国税庁「令和7年分 所得税確定申告の手引き」
• 国税庁「確定申告書の記載例」

民間調査/企業

• マネーフォワード「確定申告の書き方をわかりやすく解説」
• 弥生「会社員は確定申告が必要？自分でやるやり方と必要書類の書き方」
• タウンワーク「アルバイト・パートで確定申告すべき人とは」
• マネーフォワード「学生のアルバイト・業務委託の確定申告と勤労学生控除」

体験談/ユーザーの声

• note「初めての確定申告体験記」
• はてなブログ「副業ブロガーの確定申告提出前準備」

※記事内容は2026年1月17日時点の税制・法令に基づいています。税制改正等により内容が変更される場合があります